Rechazo al planteo y citación a indagatoria
La Justicia rechazó el pedido de Claudio “Chiqui” Tapia para suspender su indagatoria. El juez Diego Amarante confirmó que el presidente de la Asociación del Fútbol Argentino deberá declarar este jueves como imputado.
La defensa sostuvo que no existió delito y que la deuda fue cancelada. También pidió la nulidad de la citación. Sin embargo, el magistrado desestimó esos argumentos y mantuvo el cronograma judicial.
Tapia deberá presentarse el 5 de marzo. La indagatoria del tesorero Pablo Toviggino, prevista para el día siguiente, fue postergada.
El juez también dictó la prohibición de salida del país para los imputados. Luego autorizó a Tapia a viajar al exterior por tres días para asistir a actividades oficiales. Como condición, fijó una caución real de 5 millones de pesos.
Cómo comenzó la investigación
La causa se inició por una denuncia de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA). El organismo detectó retenciones de impuestos y aportes previsionales que no ingresaron en el plazo legal.
El período bajo análisis va de marzo de 2024 a septiembre de 2025. Incluye retenciones de IVA, Ganancias y contribuciones a la seguridad social.
Al principio, ARCA calculó una deuda de $7.593 millones. Luego sumó otros $11.759 millones. Así, el total investigado superó los $19.300 millones.
Según el organismo, los montos retenidos pertenecen al Estado desde el momento de la retención. Por eso, sostuvo que la falta de depósito puede configurar una apropiación indebida.
La ley prevé penas de dos a seis años de prisión. Se aplica cuando el agente de retención no deposita el tributo dentro de los 30 días y el monto supera los $100.000 por mes.
Qué pruebas analiza el juez
El juez Amarante evaluó un informe técnico sobre los movimientos de fondos de la AFA. El documento señala que en diciembre de 2024 la entidad recibió más de $45.072 millones.
Durante 2025, los ingresos superaron los $453.449 millones. Además, la AFA constituyó plazos fijos en pesos y en dólares en ese período.
La causa también incluye informes bancarios. Esos documentos muestran acreditaciones en cuentas de la entidad y depósitos a plazo por sumas relevantes.
Otro punto clave es la declaración de la contadora Mónica Bouvet, gerente de Administración y Control. Bouvet explicó que el Presidente, el Secretario y el Tesorero firman los estados contables.
También detalló que su área confecciona la declaración jurada en el sistema SIRE. Luego informa por correo electrónico cada vencimiento. Según declaró, enviaba el detalle de la deuda acumulada y recibía la instrucción de pago.
La postura de la defensa
La defensa de Tapia insiste en que no hubo delito. Afirma que la AFA regularizó la situación y canceló la deuda reclamada.
Pese a ese planteo, el juez mantuvo la indagatoria. Con esa decisión, la investigación sigue su curso y el presidente de la AFA deberá comparecer ante la Justicia en los próximos días.
