Una investigación desarrollada en tribunales federales de los Estados Unidos puso bajo la lupa la administración de fondos vinculados a contratos internacionales de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), presidida por Claudio “Chiqui” Tapia. Las decisiones judiciales permitieron acceder a información bancaria clave, lo que derivó en la detección de un presunto sistema de recaudación y administración de dinero fuera del circuito institucional formal.
Según surge del expediente, tres jueces federales estadounidenses autorizaron medidas de discovery que habilitaron el acceso a cuentas administradas por bancos que operaron contratos del fútbol argentino. La causa, iniciada a partir de una presentación del empresario Guillermo Tofoni, abrió la puerta a una investigación de mayor alcance que ahora podría involucrar al Departamento del Tesoro de ese país.
El origen de la investigación y la jurisdicción estadounidense
La causa no se inició en la Justicia argentina ni a partir de auditorías internas de la AFA. Su origen está en tribunales federales de Estados Unidos, donde el sistema judicial impone obligaciones estrictas de transparencia a las entidades financieras.
A partir de las autorizaciones judiciales, bancos como Bank of America, Citibank, JP Morgan y Synovus debieron entregar información detallada sobre titulares de cuentas, movimientos, transferencias y beneficiarios finales vinculados a contratos firmados por la AFA en el exterior.
El punto central para la competencia estadounidense fue que una parte sustancial del dinero investigado circuló por bancos radicados en ese país, habilitando la intervención de fiscales y agencias federales.
TourProdEnter LLC, la empresa bajo análisis
La documentación judicial identifica como eje de la operatoria a TourProdEnter LLC, una sociedad constituida en Florida en agosto de 2021. Meses después, fue designada por la AFA como Agente Comercial Exclusivo para el Exterior, con facultades para recaudar ingresos internacionales, administrar pagos y transferir excedentes.
De acuerdo con información bancaria analizada por distintos medios, entre 2022 y 2025 la empresa habría concentrado más de USD 260 millones, cifra que podría acercarse a USD 300 millones si se consideran movimientos internos.
Los ingresos provinieron principalmente de:
- Sponsors internacionales, con Adidas como principal aportante.
- Derechos de transmisión y plataformas digitales, como AFA Play.
- Partidos amistosos internacionales disputados en distintos continentes.
En numerosos casos, los fondos ingresaron directamente a cuentas de la empresa privada, sin pasar previamente por cuentas de la AFA en Argentina.
Control, administración y destino de los fondos
Uno de los aspectos que genera mayor inquietud es el esquema de control. Según los registros bancarios, una sola persona figuraría con facultades plenas para operar las cuentas, sin que aparezcan instrucciones documentadas de la AFA en los extractos analizados.
Desde el punto de vista institucional, no hay información pública sobre mecanismos de auditoría o control interno aplicados sobre una empresa que administraba sumas millonarias vinculadas al fútbol argentino.
La investigación sostiene que el origen del dinero no era ilícito, ya que provenía de contratos formales. Las sospechas surgen en la etapa posterior: cómo se administraron los fondos y cuál fue su destino final.
Transferencias a terceros y sociedades en el exterior
Según el expediente, una parte significativa del dinero no habría sido transferida a la AFA. Además, se detectaron giros por aproximadamente USD 110 millones hacia una firma financiera uruguaya, que luego habría canalizado fondos a estructuras radicadas en jurisdicciones offshore.
Otro capítulo sensible es la transferencia de al menos USD 42 millones hacia sociedades registradas en Florida que, según la investigación periodística, carecerían de actividad comercial real, empleados o infraestructura operativa.
Las autoridades estadounidenses analizan la discordancia entre el perfil económico de las personas asociadas a esas sociedades y el volumen de fondos recibidos, uno de los principales indicios bajo estudio.
Impacto contable y derivaciones en Argentina
Mientras en Estados Unidos TourProdEnter aparece como receptora de cientos de millones de dólares vinculados a la AFA, su reflejo contable en Argentina fue limitado durante años. Recién en el balance presentado ante la IGJ en 2024 figura como deudora por USD 14,5 millones, convirtiéndose en el principal crédito a cobrar de la asociación.
Tras las revelaciones, Guillermo Tofoni presentará una nueva denuncia ante la Justicia argentina, solicitando que se investiguen los presuntos desvíos de fondos provenientes de contratos comerciales de la AFA y de la Selección Nacional.
Un caso en desarrollo
El expediente se encuentra en etapa de investigación. No existen imputaciones formales ni resoluciones definitivas, pero el volumen de fondos, la complejidad del circuito financiero y la intervención de organismos internacionales convierten al caso en uno de los más relevantes que enfrenta el fútbol argentino en los últimos años.
